营口市公安局关于XX专案聘请专项审计公司项目采购需求

一、审计内容

（一）对XX集团及其关联公司（详看贷款档案）历年来在原营口XX银行通过抵押及质押贷款、商票贴现、信托贷款、发行债券等方式融资情况进行审计。对每笔融资梳理资金流向，分门别类明确融资资金用途，梳理出融资首笔情况及借新还旧情况。

（二）对XX集团及其关联公司在原营口XX银行违约债券业务逐笔阅读梳理债券募集说明书、债券档案，审阅审计报告，对原报告涉嫌虚假的出具专项报告。

（三）对XX集团及其关联公司涉嫌贷款诈骗、违法发放贷款、职务侵占、抽逃注册资本等罪名涉及的其他事项审计工作。

（四）对公安机关办理涉及XX集团及其关联公司的案件中，对每一起案件要出具专门的审计报告。

（五）对公安机关办理涉及XX集团及其关联公司的案件中，配合专案组对特定资金流进行梳理。

（六）其他需要审计公司配合的工作。

根据案件进展需要，还有其他审计需要的工作需在案件侦办中进一步沟通。

二、供应商特定资格要求

（一）投标人具有会计师事务所执业证书。

（二）聘请机构需具备审计上市公司资质。

三、合同履约期

审计服务自合同签订之日起30天内出具预审计报告，45天内出具最终报告。

四、付款方式

验收合格后一次性付清。

五、现有材料

（一）XX集团及其关联公司2011年至2020年在原XX银行126笔贷款相关贷款档案，部分行内资金流水，贷款涉及抵押物相关资料。

（二）XX集团及其关联公司在原XX银行的违约债权明细。

（三）相关人员询问笔录。

（四）XX集团及其关联公司明细表。

六、其他需要说明的问题

（一）被聘请机构需接收公安机关委托，出具具有法律效力的审计报告。具体需要根据案件诉讼情况单个项目或整个项目出具审计报告。

（二）为保证审计在规定时间内完成工作，机构需要具有相关专业资质人员参与，整体工作人员不少于40人，承担过相似公安审计工作的机构优先。